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飲食店でもファクタリングは使える？仕組み・メリット・注意点を解説
飲食店経営では現金取引が中心のため、資金調達の手段が限られると考える方も多いでしょう。しかし近年のキャッシュレス決済普及により、クレジットカードやQR決済による売掛債権を利用することで、ファクタリングを活用できる機会が増えきました。
例えば、固定費の支払いや原材料費高騰への対応、急な資金需要に対してファクタリングが解決策となる場合があります。本記事では飲食店でのファクタリング利用における仕組みやメリット、注意点について解説しましょう。
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飲食店の資金繰りの課題
飲食店の経営では、業界特有の資金繰り課題が存在しています。キャッシュレス決済の普及や原材料費の高騰、固定費の増加により資金管理がより複雑化し、売上と入金のタイミングにズレが生じやすくなっているのです。
キャッシュレス決済の普及でクレジット債権が増えている
昨今では、現金会計に加えてキャッシュレス決済の比率が増えており、売上金の入金まで時間がかかるようになりました。クレジットカードやQR決済の利用者数が増加したため、売掛債権による資金繰りのタイムラグが発生しているのです。入金まで1ヶ月前後はかかるため、短期的な資金不足が発生しやすい状況です。
また、決済会社によって入金サイクルが異なり、複数の決済サービスを利用している場合は管理が煩雑になります。売上は発生しているにもかかわらず、手元に現金がない状況が生まれやすく、運転資金の確保が困難になる場面が増えています。
特に、コロナ禍以降、衛生面への配慮からキャッシュレス決済の導入が加速し、客単価向上につながる一方で、現金回収サイクルが長期化するようになりました。
原材料の高騰だけでなく不祥事による売上減少リスク
飲食店の昨今の課題としては、原材料の高騰が挙げられます。十分な仕入資金を確保できずに店舗経営が不安定になることがあります。特に飲食業界では、季節や社会動向にも影響されやすく、資金ショートに直面しやすいのが特徴です。
また、食材価格の変動は予測が困難で、海外からの輸入食材に依存している店舗では為替相場の影響も受けます。メニュー価格への転嫁が遅れると利益率が圧迫され、資金繰りが悪化する原因になるでしょう。
さらには、食中毒や異物混入などの事故が発生した場合、あっという間にSNS等で拡散され、信頼回復まで売上が大幅に減少するケースもあります。営業停止処分となれば、一時的に収入が断たれる事態も想定しなければなりません。
飲食店は、このような不祥事による顧客離れで、売上が急減するケースも増えてきました。
一定額発生し続ける固定費の増加が資金繰りを圧迫
家賃、人件費、光熱費、各種リース料など固定費は売上減少に関わらず発生します。急な売上減少やトラブルの際でも支払いが止まらないため、手元資金の確保が不可欠です。毎月の固定費の支払いが滞ることで、店舗の信用や存続にも関わるリスクが高まります。
特に人件費については、最低賃金の引き上げや社会保険料の負担増により、年々増加傾向にあります。光熱費の高騰も深刻な問題の1つで、厨房設備の電力消費量や空調設備の運転コストがそのまま経営を圧迫しているのが現状です。
飲食店でもファクタリングを利用できる？
飲食店においてもファクタリングの利用は可能であり、キャッシュレス決済普及に伴い活用機会が増えてきました。売掛債権の種類や契約条件によって利用可否が決まるため、ファクタリングの利用を検討したい場合は、事前の確認が大切です。
キャッシュレス決済の未入金分はファクタリングが利用可能
飲食店のクレジットカードや、QR決済による売掛債権はファクタリングが利用できます。
決済会社との契約によっては債権譲渡が制限されている場合がありますが、法的には譲渡可能となっています。売上確定のタイミングで「確定債権」となり、ファクタリング会社の審査に通りやすくなるでしょう。
また、クレジットカード決済による売掛債権は、決済完了時点で金額と入金日が確定するため債権の価値が明確になります。
決済会社の信用度が高く、未回収リスクが低いためファクタリング会社にとっても審査に通しやすい債権となります。
QR決済についても同様で、PayPayや楽天ペイなどの大手決済サービスによる売掛債権は信用度が高く評価されるでしょう。
飲食店特有の売掛債権も対象となる
飲食店特有の売掛債権として、ケータリングや法人受託契約など、月末締め翌月払いの売掛金もファクタリングの対象にできます。
売掛先が企業や法人であれば、一般的な売掛債権と同様にファクタリングが使えるのです。現金商売が多い業態でも、最近は法人請求が増え活用シーンが拡大してきました。
また、企業の食堂運営の受託や会議弁当の定期供給契約などでは、まとまった金額の売掛債権が発生します。契約期間が長期にわたる場合、安定した債権として高い評価を受けやすく、ファクタリング手数料も相対的に低くなる傾向があるでしょう。
さらに、イベント会場での出店や結婚式場との提携による料理提供も、売掛債権が発生する代表的なケースです。その他にも、学校給食や病院食の受託事業では、自治体や医療法人が売掛先となるため信用度が非常に高く評価されます。
利用できない売掛債権もある
契約書上で債権譲渡が禁止されている場合は、ファクタリングが困難なケースもあります。
一部のクレジット決済会社（売掛先）が譲渡に未対応の場合、利用不可となるでしょう。
なお、債権譲渡禁止特約が設定されている契約では、法的にもファクタリングの利用が制限されます。大手チェーン店やフランチャイズ本部との契約では、債権管理の観点から譲渡を禁止しているケースが多く見られるため注意しましょう。
飲食店がファクタリングを利用するメリット、デメリット
飲食店がファクタリングを活用する際には、メリットとデメリットを十分理解した上で判断することが重要です。業界特有の資金繰り課題はもちろん、他の資金調達手段との比較も欠かせません。
そもそもファクタリングとは
ファクタリングは売掛債権をファクタリング会社に売却し、早期に現金化できる資金調達方法です。借入ではないため信用情報に記録されず、審査も売掛先の信用で決まる傾向が強くなっています。2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの方式がありますが、飲食店では、2社間の利用が主流となっています。
2社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社のみで契約が完結し、売掛先に債権譲渡の事実を知らせる必要がありません。3社間ファクタリングは、売掛先も含めた三者間契約となり、手数料は安くなるものの債権譲渡の承諾を得る必要があります。
ファクタリングを利用するメリット
ファクタリングを利用すると、売上金の入金を待たずに最短即日で現金化でき、急な支払いにも対応可能です。赤字や創業間もない店舗でも利用しやすく、融資が困難な場合の資金源となるでしょう。担保や保証人も不要なので、手間をかけない資金繰りが可能です。
また、ファクタリングは売掛先の信用力が重視されるため、利用者の財務状況が悪化していても利用できるメリットがあります。
利用シーンとしては、原材料費の急騰や設備の故障による臨時支出が発生した際、迅速な資金調達により営業継続が可能になります。
借入ではないため返済義務がなく、売掛債権の範囲内での資金調達となるため、過度な負債を抱えるリスクがありません。
ファクタリング利用のデメリット
ファクタリングは、手数料が高めに設定されやすく、飲食店の利益を圧迫する要因です。継続的な利用については、経営改善が遅れる他、依存してしまうリスクがあります。
例えば、2社間ファクタリングの手数料は一般的に8％～18％程度と幅広く、利用頻度や債権の内容によっても変動します。
飲食店の利益率を考慮すると、手数料負担が経営に与える影響は決して小さくありません。
ファクタリングに依存した資金繰りを続けると、根本的な経営改善が先送りされる危険性があります。
飲食店がファクタリングを利用する際の注意点
飲食店がファクタリングを利用する際には、業界特有の制約や注意点があります。契約条件や手数料体系を十分理解し、適切な業者選びを行うことも重要です。ここでは、違法業者の見極めや契約内容の確認など、トラブルを避けるための知識をご紹介します。
一定以上の金額でないと利用できない場合がある
ファクタリングは一定額以上でないと契約できないことがあり、少額利用には不向きなサービスになります。最小金額はファクタリング会社ごとに異なるため、事前確認が必要です。
また、個人経営の小規模店舗では、月間の売掛債権がこの金額に達しない場合があり、利用のハードルとなることもあるでしょう。
さらに、審査に必要な書類準備や手続きにかかる時間コストを考慮すると、少額利用では費用対効果が低くなる傾向があります。
クレジット決済による日々の売掛債権を集約し、月単位でファクタリングを利用することで、最低利用金額をクリアする方法がおすすめです。
基本的に2社間ファクタリングの契約形態になる
飲食店は取引先の承諾を得にくく、主に2社間ファクタリングが利用されます。
2社間の場合は手数料が高くなりやすいですが、取引先に知られず利用できるメリットがあります。
また、2社間ファクタリングでは売掛金の回収業務が利用者に残るため、入金管理や資金の移動手続きが必要です。
一方、3社間ファクタリングの利用が必要で、債権譲渡登記により第三者対抗要件を備える場合は、登記費用として数万円から十数万円の追加負担が発生する点にも注意しましょう。
悪徳・違法業者の存在に注意が必要
ファクタリングを扱う業者には、悪徳・違法業者も存在します。例えば、手数料が相場より極端に高い、分割払いや給料ファクタリングを提示する業者は違法の可能性が高いです。
その他にも、契約書を交付しない・担保や保証人を要求する場合は特に注意する必要があります。不安点があれば、弁護士などへの事前相談を推奨します。
また、法外な手数料を要求する業者や、年率に換算すると異常に高い金利となる条件を提示する業者は、そもそも利用を避けるべきです。正当なファクタリングでは売掛債権の売買であり、分割払いや継続的な支払い義務は発生しません。
なお、給料ファクタリングは貸金業に該当する違法行為として金融庁が注意喚起を行っており、このようなサービスを提案する業者は利用しないようにしましょう。
まとめ
飲食店においてもファクタリングの利用は可能で、キャッシュレス決済の普及により活用機会が拡大しています。クレジットカードやQR決済による売掛債権、ケータリングや法人契約による売掛金が対象となり、迅速な資金調達手段として機能するでしょう。
メリットとしては、最短即日の現金化、担保・保証人不要、赤字店舗でも利用可能な点があります。一方でデメリットとしては、高い手数料、継続利用による経営改善の遅れ、追加コストの発生があります。利用の際は最低利用金額の確認、2社間契約による手数料の高さ、違法業者の見極めが重要な注意点になるでしょう。
