会社倒産の予兆とは？倒産を回避する方法、連鎖倒産を防ぐ方法を解説

2025年6月23日

中小企業や個人事業主にとって、倒産は最も避けたい事態です。しかし、様々な理由で多くの企業が倒産の危機に直面しています。

予兆を早期に察知し、適切な対策を講じるにはどうすべきなのでしょうか？本記事では、倒産の予兆から対応策、連鎖倒産を防ぐ方法まで解説します。

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会社が倒産する予兆

企業倒産は突然起こるように見えて、実は事前に兆候が現れるものです。経営者が日常的に事業状況を把握し、危険信号を見逃さないようにしましょう。

会社倒産の主な予兆と具体的なサイン

赤字経営の継続は、最も分かりやすい倒産の前兆です。特に3期連続での赤字計上は、金融機関からの融資姿勢が厳しくなる目安とされています。

役員や経理担当者の退職が相次ぐ状況も危険信号です。会社の財務状況を詳しく把握している立場の人間が会社を去る行動は、経営状態の悪化を示唆しています。

また、給与や賞与の支払い遅延にも注意が必要。資金繰りが逼迫し始めると、まず従業員への支払いに影響が出ることが多いものです。

その他にも、保有資産を売却せざるを得ない状況や、長年取引のあった大口取引先との契約終了なども倒産リスクの高まりを示す兆候です。

売掛金の入金遅延について取引先と交渉する機会も徐々に増えてきます。支払いサイトの延長要請は、資金ショートが近いことを意味する場合がほとんどです。

経営者が倒産予兆に気づくためにできること

日常的に経営指標の変化をチェックすることが第一歩です。売上や利益の減少傾向、資産の目減りなどは定期的に確認しましょう。

売掛金や在庫の増加も要注意です。

売上は計上されているのに現金化されていない状態や、在庫が増え続ける状況は、キャッシュフローの悪化を招く恐れがあります。

取引先との揉め事が頻発するようになった場合も早期発見のポイントです。代金未払いや品質トラブルでの揉め事は、経営状態の悪化を反映していることがあります。

異常を感じたら、早めに対策を検討することが倒産回避へとつながります。問題を放置せず、専門家に相談するなど積極的に行動を起こしてください。

倒産を回避するために経営者ができる具体策

不要なコストの削減は倒産回避の基本です。固定費の見直しや人件費の適正化、無駄な経費の削減などを徹底して行いましょう。

事業再編による資金繰りの改善も重要です。採算の取れない事業からの撤退や、コア事業への経営資源の集中なども検討すべきでしょう。

また、金融機関との交渉も有力な手段です。返済条件の変更や追加融資の依頼など、金融機関とは早めに相談することをおすすめします。

取引先に倒産の予兆が見られた場合の対処法

取引先の倒産は、自社の経営にも大きな影響を及ぼします。特に売上依存度の高い取引先が倒産すると、連鎖倒産のリスクが高まります。ここでは、取引先の倒産の予兆についても見ていきましょう。

取引先倒産の予兆を見抜くためのポイント

取引先担当者の態度変化は重要なサインです。以前は丁寧だった対応が雑になったり、逆に過度に丁寧になったりする状況は注意が必要です。

連絡頻度の減少も要チェックポイント。電話やメールの返信が遅くなる状況や、約束した連絡がない場合など変化があれば警戒しておいて損はありません。

また、支払いの遅延は最も分かりやすい倒産リスクのサインです。特に過去に遅延のなかった優良取引先で支払いが遅れ始めた場合、資金繰りの悪化を示唆する状況と考えられます。

さらには、税理士の頻繁な出入りも注目すべき兆候です。資金繰りの相談や事業再生の検討など、経営危機に関する相談をしている可能性があります。

取引先倒産リスクへの初期対応策

未回収の売掛金額を確認する作業が初期段階では非常に有効です。仮に取引先が倒産した場合、自社が被る損失の規模を正確に把握しておきましょう。

次に、商品・サービスの納入・提供の停止を検討します。倒産リスクが高まっている取引先には、新たな債権を発生させない対応が重要です。原材料の発注停止も検討すべきです。取引先に確保していた原材料などがある場合、他の用途への転用や返品を検討しましょう。

さらに、担保・保証人の確認も早めに行っておきましょう。何らかの担保や個人保証がある場合、その状況を確認し、必要に応じて保全措置を講じておくと安心です。

倒産リスクを最小限に抑えるための実践的対策

定期的な与信管理は必須です。取引先の決算書チェックや信用調査会社のレポート活用など、信用状況を常に把握する仕組みを整えましょう。併せて債権の回収は積極的に進めます。

支払いが遅れている場合は、直接訪問するなど回収努力を惜しまないことが大切です。

商品・サービスの回収も検討します。所有権留保特約がある場合、未払いの商品を引き上げる方法で損失を減らせる可能性があります。

なお、債務の相殺も良い方法です。取引先に対して売掛金と買掛金の両方がある場合、相殺することで実質的な損失を減らせることもあります。

連鎖倒産を防ぐ方法

取引先の倒産による連鎖倒産は、仮にこれまで健全な経営を行っていた企業であっても起こりうる事態です。ここでは、万が一に備えた連鎖倒産防止策について解説します。

取引先の分散と売掛保証の活用

取引先を複数持つ方針はリスク分散の基本ですが、特定の取引先への売上依存度が30%を超えると危険とされています。依存度を下げる努力が必要です。

売掛保証サービスの利用も有効です。ファクタリング会社や信用保険会社が提供するサービスを活用すれば、取引先倒産時の売掛債権回収不能という、もっとも避けたいリスクを軽減できます。取引先の選定や管理には細心の注意を払っておきましょう。財務状況の悪い企業や、支払い遅延が常態化している企業への依存は避けるべきです。